Перенос убытков на будущее без ПБУ 18/02

Добрый всем день!
подскажите, пожалуйста, как правильно сделать.

По результатам прошлого года у предприятия убыток (скажем, 10000). По результатам 1
полугодия этого года - маленькая прибыль (4000). Я хочу сделать перенос
убытков на будущее в размере этой маленькой прибыли, выводя прибыль в
0.
Вопрос:
1. Надо ли в бух. учете делать проводку д 99 к 84/4
(Нераспр.приб.использован.) на эту сумму?
2. По какой строке отражается этот перенос в форме 2 бухгалтерского
баланса? Надо ли вводить дополнительную строку "перенос убытков на
будущее"?

Меня смущает вот какой момент. В ф.2 ББ:
- по стр. 140 (прибыль др налогообложения) выходит 4000
- по стр. 150 (текщий налог на прибыль) выходит 0
- по стр. 190 (чистая прибыль) выходит 4000 (это если не делать бух. проводок)

Но ведь на самом деле это не чистая прибыль уже. Может, поставить 0? но на каком основании?

Заранее благодарю